David Smith apresentou devoluções falsas de IVA em nome da empresa de máquinas escocesas Balgownie Limited, estabelecida há muito tempo, durante um período de três anos No total, mais de £ 1.5 milhões de dólares não foram declarados para a Receita e Alfândega HM (HMRC) entre 2019 e 2022 Smith foi banido como diretor para 11 anos e a empresa foi comprada fora da administração por outra empresa no ano passado, com 15 trabalhos salvos O diretor de uma empresa de máquinas escocesa, centenária, que entrou em administração no ano passado, foi banido depois de não ter declarado mais de £ 1.5 milhões em IVA.

David Smith, 61, foi o diretor da FB Realisations Limited, que foi conhecida por décadas como Balgownie Limited. Contudo, por mais de três anos entre 2019 e 2022 Smith apresentou falsas devoluções de IVA em nome da empresa em seu papel como diretor financeiro sem o conhecimento de seus colegas diretores. Smith, de Kirkton de Bourtie, Inverurie, Aberdeenshire, foi desqualificado como diretor da empresa para 11 anos após investigações pelo Serviço de Insolvência. Mike Smith, Investigador-Chefe do Serviço de Insolvência, disse. A conduta do David Smith fica bem abaixo dos padrões que esperamos dos diretores da empresa.

A má conduta do Smith foi escondida dos outros diretores e só veio à tona quando um consultor perguntou sobre as finanças em uma reunião do conselho e ele admitiu que ele estava manipulando as contas por vários anos. Ao suprimir deliberadamente os pagamentos de IVA, o Smith privou a bolsa pública de fundos vitais que deveriam ter ido para serviços públicos essenciais, como escolas e NHS. Balgownie Limited foi configurado na Casa das Empresas em 1973 mas tinha um histórico de negociação que datava de 1907. O IVA não declarado totalizando £ 1,575,584 consistiu em. Falsamente reclamando reembolsos de IVA sobre despesas que eram realmente para uso privado ou pessoal em vez de fins comerciais legítimos no trimestre que termina dezembro 2018.

Deliberadamente subestimar o montante de imposto devido sobre as vendas realizadas entre março 2019 e Março 2022, em múltiplos retornos trimestrais Reclamar falsamente reembolsos por backdating compras para períodos de impostos anteriores sem ter facturas ou evidências válidas para suportar estas reivindicações Smith assinou uma divulgação com o HMRC em março 2023 onde ele admitiu deliberadamente abaixo de declarar o montante do IVA que sua empresa deveria ter pago. Balgownie Limited entrou em administração em março 2024, com 24 pessoas que perdem seus empregos e credores devem £ 3,163,795.

No entanto, 15 os trabalhos foram salvos quando o negócio e seus ativos foram comprados fora da administração por outra empresa no mês seguinte. O Secretário de Estado para Negócios e Comércio aceitou uma desqualificação do Smith, e sua proibição começou na segunda-feira 21 Julho. Ele impede que ele esteja envolvido na promoção, formação ou gestão de uma empresa, sem a permissão do tribunal. Smith foi declarado falido em agosto 2024 após uma petição de um dos credores da empresa.

David Smith é de Kirkton de Bourtie, Inverurie, Aberdeenshire. Sua data de nascimento é 17 Maio 1964 Realizações FB Limitadas (número de empresa SC 053574 ). Os indivíduos sujeitos a uma ordem ou empresa de desqualificação estão vinculados por uma gama de restrições Mais informações sobre o trabalho do Serviço de Insolvência e como reclamar sobre falta financeira.